Tòa án nhân dân TP Đà Nẵng vừa tuyên phạt bị cáo Lê Văn Thành (46 tuổi, trú Hội An, Quảng Nam cũ) 1 năm 6 tháng tù về tội trốn thuế; 13 năm tù về tội lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản.

Tòa còn buộc ông Thành bồi thường số tiền đã chiếm đoạt của bị hại. Đồng thời, truy thu nộp ngân sách nhà nước hơn 12,7 tỉ đồng là số tiền thu lợi bất chính của bị cáo…

Trốn thuế hơn 410 triệu đồng

Theo cáo trạng, ông Thành giới thiệu bà Trương Thị Kim Xuân mua thửa đất tại xã Bình Dương (huyện Thăng Bình, tỉnh Quảng Nam cũ) của ông Phạm Minh Thắng (ông Thắng nhờ ông Cao Thành Mỹ đứng tên trên sổ đỏ) với giá 8,5 tỉ đồng.

Do thửa đất phát sinh diện tích tăng thêm hơn 800m² chưa được cấp sổ đỏ, nên hai bên chưa ký được hợp đồng mà chỉ ký kết hợp đồng hứa chuyển nhượng.

Bà Xuân chuyển cho ông Thành 8,3 tỉ đồng để đặt cọc, ông Thành chuyển lại cho ông Thắng hơn 6,8 tỉ đồng.

Ông Thành được bà Xuân nhờ làm thủ tục cấp lại sổ đỏ để ký kết hợp đồng chuyển nhượng. Ông Mỹ cũng ủy quyền cho ông Thành được quyền chuyển mục đích, tách thửa, chuyển nhượng…

Khi ông Thành làm thủ tục cấp lại sổ đỏ để chuyển nhượng cho bà Xuân thì phát hiện thửa đất tăng thêm 480m² so với thỏa thuận ban đầu. Ông này yêu cầu bà Xuân phải thanh toán thêm tiền mới chuyển nhượng, nhưng bị cáo đưa ra giá cao nên bà Xuân không đồng ý.

Lúc này, giá đất tăng lên nên ông Thành tự ý chuyển nhượng thửa đất cho vợ chồng ông Phùng Anh Tuấn với giá 21 tỉ đồng, khi chưa được sự đồng ý của bà Xuân và gia đình ông Thắng, ông Mỹ.

Sau đó bà Xuân yêu cầu ông Thành nhanh chóng hoàn thành thủ tục chuyển nhượng thì bị cáo đưa ra thông tin gian dối là đang làm thủ tục cấp lại giấy chứng nhận chưa xong.

Khi bà Xuân phát hiện ông Thành tự ý chuyển nhượng thửa đất cho vợ chồng ông Phùng Anh Tuấn nên đã yêu cầu bồi thường. Bị cáo trả cho bà Xuân 6 tỉ đồng, số tiền còn lại 2,3 tỉ đồng chưa trả.

Đồng thời, ông Thành chuyển nhượng thửa đất cho vợ chồng ông Phùng Anh Tuấn với giá 21 tỉ đồng nhưng ký hợp đồng chuyển nhượng có giá 460 triệu đồng. Ông Thành sử dụng hợp đồng chuyển nhượng giá 460 triệu đồng để kê khai thuế thu nhập cá nhân, làm giảm số thuế thu nhập cá nhân phải nộp.

Từ đó, bị cáo trốn thuế thu nhập cá nhân là hơn 410 triệu đồng.

Văn phòng công chứng có bị xử lý?

Cáo trạng thể hiện, ngày 7-6-2019, ông Phùng Anh Tuấn và ông Lê Văn Thành đến Văn phòng công chứng thành phố (tại Hội An) lập hợp đồng chuyển nhượng thửa đất trên với giá 21 tỉ đồng. Theo thỏa thuận, ông Thành (bên chuyển nhượng) có trách nhiệm nộp các khoản thuế, phí, lệ phí.

Ít ngày sau, ông Thành cùng vợ chồng ông Tuấn đến Văn phòng công chứng thành phố. Ông Thành ký phiếu yêu cầu công chứng về việc hủy hợp đồng chuyển nhượng đã ký kết trước đó và ký lại hợp đồng chuyển nhượng thửa đất với giá 460 triệu đồng.

Tiếp đó, ông Thành sử dụng hợp đồng (giá chuyển nhượng 460 triệu đồng) để kê khai nộp thuế thu nhập cá nhân, lệ phí trước bạ và làm thủ tục sang tên giấy chứng nhận quyền sử dụng đất cho vợ chồng ông Tuấn…

Cáo trạng đề cập đối với Văn phòng công chứng thành phố: Xét thấy bị cáo Thành và ông Tuấn ký kết lại hợp đồng chuyển nhượng nhưng không có sự bàn bạc trao đổi với công chứng viên; ông Thành là người trực tiếp ký các phiếu yêu cầu công chứng và nội dung yêu cầu không thuộc trường hợp từ chối công chứng nên văn phòng thực hiện việc công chứng.

Do đó, hành vi của công chứng viên không vi phạm pháp luật về công chứng, không đồng phạm với bị cáo nên cơ quan điều tra không đề cập xử lý.

Hội đồng xét xử cũng nhận định cơ quan điều tra không xử lý văn phòng công chứng là phù hợp.

Bên cạnh đó, tòa xét thấy cơ quan điều tra, viện kiểm sát đã căn cứ tính chất, mức độ để đình chỉ điều tra tội trốn thuế với ông Tuấn là có căn cứ nên tòa không xem xét lại. Cơ quan tố tụng không truy cứu trách nhiệm tội trốn thuế của vợ ông Tuấn với vai trò đồng phạm...

Cảnh sát kể quá trình truy bắt người nước ngoài cướp tiệm vàng ở Đà Nẵng

Qua điều tra ban đầu xác định do cần tiền tiêu xài nên nam thanh niên người nước ngoài sau khi đến Đà Nẵng đã nảy sinh ý định cướp tiệm vàng.