Số tiền tham ô, Hà Ngọc Vinh khai đã dùng để đánh bạc trực tuyến và thua hết. Hành vi của Vinh được Viện Kiểm sát nhân dân tối cao kết luận trong quá trình truy tố vụ án liên quan bà Chu Thị Thành, Chủ tịch HĐQT Công ty Thiên Minh Đức, mẹ của "đại gia kim cương" Chu Đăng Khoa.

Trong đó, Vinh bị cáo buộc tham ô tài sản. Bà Thành bị truy tố về tội này cùng hành vi in, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách nhà nước. Cùng vụ án, viện kiểm sát truy tố hơn 20 người khác về nhiều tội danh.

Lợi dụng kẽ hở phần mềm để bán xăng dầu không hóa đơn

Theo cáo trạng, PVOIL Vũng Áng ban hành quy trình kinh doanh xăng dầu từ tháng 5-2014, trong đó quy định khá chặt chẽ các bước từ đặt hàng, xuất hàng, ghi nhận số lượng thực tế đến lập hóa đơn và thanh toán.

Theo quy trình, khi khách đặt mua, nhân viên kinh doanh lập phiếu xuất hàng trên phần mềm Smart. Kế toán kho kiểm tra, chuyển dữ liệu sang phần mềm FTS để thực hiện xuất hàng.

Sau khi xe nhận xăng dầu, số liệu thực xuất được chuyển về máy chủ, kế toán kho lập phiếu xuất kho rồi chuyển dữ liệu sang phần mềm Hilo để phát hành hóa đơn giá trị gia tăng.

Hà Ngọc Vinh là tổ trưởng tổ kế toán kho thuộc phòng tài chính - kế toán PVOIL Vũng Áng. Vinh có nhiệm vụ quản lý, theo dõi, đối chiếu số liệu hàng hóa, xuất và quản lý hóa đơn...

Trong quá trình làm việc, Vinh biết các phần mềm treden chưa được kết nối thành một hệ thống thống nhất. Đáng chú ý, phần mềm Smart không tự động đối chiếu với FTS, không cảnh báo trường hợp đã xuất hàng nhưng chưa xuất hóa đơn.

Vinh nhận thấy những sơ hở này có thể giúp mình điều chỉnh số liệu mà các bộ phận khác khó phát hiện.

Cáo trạng nêu, Vinh quen Cao Bảo Ngọc (Giám đốc Công ty Việt Trung) là khách hàng thường xuyên mua lượng lớn xăng dầu của PVOIL Vũng Áng. Từ năm 2016, Vinh thỏa thuận bán xăng dầu cho Ngọc nhưng không xuất hóa đơn, với giá thấp hơn giá công bố của PVOIL Vũng Áng từ 500-1.000 đồng/lít.

Những chuyến hàng này vẫn được thực hiện theo quy trình xuất hàng bình thường. Tuy nhiên, khi xác định chuyến nào bán không hóa đơn, Vinh thông báo để Ngọc không thanh toán tiền cho PVOIL Vũng Áng mà chuyển tiền vào các tài khoản ngân hàng do Vinh chỉ định hoặc giao tiền mặt.

Để che giấu số hàng đã bán, Vinh chỉnh sửa dữ liệu trên phần mềm Smart, tăng số lượng xăng dầu xuất cho những khách hàng khác cao hơn thực tế. Mỗi khách hàng thường được điều chỉnh tăng 200-400 lít, tương ứng khoảng 2-3%, nhằm phù hợp với mức giãn nở của xăng dầu theo nhiệt độ, cáo trạng nêu.

Nhờ vậy, tổng lượng hàng trên phần mềm vẫn cân đối với số liệu tồn kho, trong khi phần xăng dầu thực tế đã bán cho Ngọc được "bù" vào lượng xuất tăng của các khách hàng khác.

Đến năm 2024, khi một số chuyến hàng chưa thể cân đối bằng cách này, Vinh tiếp tục lập các lệnh điều chuyển xăng dầu từ kho Vũng Áng đến một số kho khác với số lượng cao hơn thực tế.

Sau đó, Vinh tiếp tục điều chỉnh số liệu xuất hàng của các khách hàng để khớp với tổng lượng hàng trên hệ thống.

Cuối năm 2024, còn khoảng 600.000 lít xăng dầu đã bán cho Ngọc nhưng chưa thể cân đối sổ sách. Vinh bị cáo buộc làm giả biên bản đối chiếu, thể hiện số hàng 587.904 lít đang được gửi tại kho Petec Hải Phòng, dù thực tế PVOIL Vũng Áng không còn số hàng này tại đây.

187 chuyến hàng, hơn 5 triệu lít xăng dầu bị chiếm đoạt

Kết quả kiểm tra dữ liệu phần mềm và hồ sơ xuất hàng xác định từ tháng 12-2016 đến ngày 14-4-2025, Vinh đã 187 lần bán xăng dầu cho Công ty Việt Trung nhưng không xuất hóa đơn giá trị gia tăng.

Tổng số xăng dầu được xác định hơn 5 triệu lít, trị giá hơn 94 tỉ đồng. Viện kiểm sát cáo buộc Vinh đã chiếm đoạt toàn bộ số tiền này của PVOIL Vũng Áng.

Theo điều tra, Cao Bảo Ngọc mua số xăng dầu trên rồi bán lại cho các chủ tàu cá tại khu vực Quảng Trị. Ngọc được hưởng khoản chênh lệch khoảng 200 đồng/lít, tương ứng hơn 4,6 tỉ đồng.

Sau khi bán hàng, Ngọc chuyển lại cho Vinh 89 tỉ đồng. Kết quả điều tra xác định đây là số tiền thu được từ việc bán lượng xăng dầu không hóa đơn, sau khi trừ khoản tiền Ngọc được hưởng.

Điều đáng chú ý là số tiền chiếm đoạt không được Vinh dùng để đầu tư hay đưa vào một hoạt động kinh doanh khác. Hà Ngọc Vinh khai đã chuyển tiền qua nhiều tài khoản để đánh bạc trực tuyến trên mạng Internet và thua hết.

Cơ quan điều tra đã tách phần hành vi có dấu hiệu đánh bạc của Vinh để chuyển Công an tỉnh Hà Tĩnh tiếp tục điều tra, xử lý theo thẩm quyền.

Trong vụ án này, bà Chu Thị Thành, với vai trò Chủ tịch HĐQT Công ty Thiên Minh Đức, bị cáo buộc đã chỉ đạo bán gần 78,4 triệu lít xăng dầu, trị giá hơn 1.056 tỉ đồng cho 25 công ty nhưng không xuất hóa đơn giá trị gia tăng.

Doanh nghiệp này còn bị cáo buộc bán khoảng 28,7 triệu lít xăng dầu trị giá hơn 310 tỉ đồng cho khách vãng lai không xuất hóa đơn, đồng thời không trích lập quỹ bình ổn giá xăng dầu hơn 67,3 tỉ đồng. 

Tổng số tiền quỹ bình ổn bà Thành bị cáo buộc chiếm đoạt là hơn 79 tỉ đồng.

Ngoài ra, từ năm 2020 - 2022, Thiên Minh Đức còn xuất khống 153 hóa đơn giá trị gia tăng cho 21 công ty, tương ứng hơn 72 triệu lít xăng dầu, trị giá gần 842 tỉ đồng, qua đó thu lợi bất chính hơn 20,6 tỉ đồng.

Liên quan vụ án, 9 chủ doanh nghiệp bị xử lý về tội trốn thuế sau các giao dịch với Thiên Minh Đức.

Truy tố đại gia xăng dầu Chu Thị Thành vì tham ô 79 tỉ, đã khắc phục 99 tỉ

Từ việc bán xăng dầu không xuất hóa đơn để né trích lập quỹ bình ổn, nữ đại gia xăng dầu Chu Thị Thành bị viện kiểm sát cáo buộc chiếm đoạt khoảng 79 tỉ đồng và chỉ đạo mua, xuất khống hàng trăm hóa đơn để hợp thức lượng hàng tồn.