Các bị can bị khởi tố gồm: Nguyễn Văn Thắng (chủ nhiệm HTX dịch vụ thủy lợi xã Trí Bình), Lê Văn Nho (chủ nhiệm HTX dịch vụ thủy lợi xã Thanh Điền), Lương Tùng Vân (chủ nhiệm HTX dịch vụ thuỷ lợi số 2 xã Thái Bình), Phạm Thế Lương (chủ nhiệm HTX dịch vụ thủy lợi số 1 xã Thái Bình), Trần Văn Kiệp (chủ nhiệm HTX dịch vụ thủy lợi số 2 xã Đồng Khởi), Võ Văn Tiệp (chủ nhiệm HTX dịch vụ thủy lợi số 6 xã Đồng Khởi).

Ngoài ra, công an huyện Châu Thành còn khởi tố ba bị can khác là Dương Châu Thanh, Nguyễn Minh Nhật Trường (nguyên là cán bộ kỹ thuật Ban quản lý tiểu dự án Dầu Tiếng Tây Ninh) và Lê Nguyễn Bửu Thiện (nguyên là giám sát Ban quản lý tiểu dự án Dầu Tiếng Tây Ninh).

Theo kết luận điều tra, Ban quản lý Tiểu dự án Dầu Tiếng Tây Ninh là chủ đầu tư ký các hợp đồng thi công hạng mục đào, đắp kênh nội đồng… và giao cho mỗi HTX dùng nguồn nhân lực của mình tự thực hiện đào, đắp kênh nội đồng. Sau đó, ban quản lý chi tạm ứng kinh phí cho các HTX để chi trả nhân công và được thanh toán một lần theo số lượng, khối lượng tuyến kênh đã thi công thực tế được nghiệm thu đưa vào sử dụng. Các HTX sẽ được cho tạm ứng 20% giá trị hợp đồng và thanh toán một lần sau khi công trình đã hoàn thành, được nghiệm thu đưa vào sử dụng.

Trong quá trình thực hiện, các bị can trên đã lập hồ sơ quyết toán khống và nâng khối lượng đào, đắp kênh nội đồng và xây dựng nhà vệ sinh để quyết toán lấy tiền từ Ban Quản lý tiểu dự án Dầu Tiếng Tây Ninh.

Cụ thể, cơ quan điều tra xác định Nguyễn Văn Thắng khi triển khai thi công chín tuyến kênh nội đồng tại ấp Xóm mới 2, xã Trí Bình, đã nâng khống khối lượng đào, đắp để bỏ túi riêng trên 90 triệu đồng. Tương tự, bị can Lê Văn Nho, Lương Tùng Vân, Phạm Thế Lương, Trần Văn Kiệp, Võ Văn Tiệp đã kê khống khối lượng đào, đắp kênh chiếm đoạt số tiền trên 413 triệu đồng.

Cũng theo cơ quan điều tra, bị can Dương Châu Thanh và Nguyễn Minh Nhật Trường là người giám sát thi công đã giúp sức cho 6 Chủ nhiệm HTX trên lập hồ sơ khống công trình xây dựng nhà vệ sinh và nâng khống khối lượng đào đắp kênh nội đồng để quyết toán lấy tiền.

Riêng Nguyễn Bửu Thiện được phân công giám sát chính các hạng mục thi công nhưng đã thiếu trách nhiệm trong giám sát, tạo điều kiện cho chủ nhiệm các HTX lập hồ sơ khống…