Thanh tra Chính phủ vừa công bố thông báo kết luận thanh tra về việc chấp hành chính sách, pháp luật trong hoạt động kinh doanh vàng và các vấn đề có liên quan.

Sáu doanh nghiệp được nêu trong kết luận gồm Công ty CP Bảo Tín Mạnh Hải, Công ty CP Vàng bạc đá quý Bảo Tín Mạnh Hải, Công ty TNHH Mi Hồng, Công ty TNHH Vàng bạc đá quý Sài Gòn (SJC), Công ty CP Vàng bạc đá quý Phú Nhuận (PNJ) và Công ty CP Tập đoàn Vàng bạc đá quý DOJI.

SJC, PNJ, DOJI kê khai thiếu thuế

Tại Công ty TNHH Vàng bạc đá quý Sài Gòn (SJC), Thanh tra Chính phủ xác định doanh nghiệp vi phạm quy định kế toán trong việc trích lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho vàng miếng.

Việc này dẫn đến phải hạch toán tăng và nộp bổ sung vào ngân sách nhà nước lợi nhuận còn lại năm 2024.

SJC cũng xác định không đúng chỉ tiêu giá vốn hàng hóa mua vào trên tờ khai thuế giá trị gia tăng, dẫn đến kê khai thiếu thuế và phải nộp bổ sung thuế giá trị gia tăng đối với hoạt động mua, bán, chế tác vàng bạc, đá quý.

Tại Công ty CP Vàng bạc đá quý Phú Nhuận (PNJ), Thanh tra Chính phủ kết luận việc xác định không đúng chỉ tiêu giá vốn hàng hóa mua vào trên tờ khai thuế giá trị gia tăng, dẫn đến kê khai thiếu và phải nộp bổ sung thuế giá trị gia tăng đối với hoạt động mua, bán, chế tác vàng bạc, đá quý.

Tương tự, tại Công ty CP Tập đoàn Vàng bạc đá quý DOJI, kết luận thanh tra xác định việc xác định không đúng chỉ tiêu giá vốn hàng hóa mua vào trên tờ khai thuế giá trị gia tăng, dẫn đến kê khai thiếu và phải nộp bổ sung thuế.

Đối với Công ty TNHH Mi Hồng, Thanh tra phát hiện doanh nghiệp này kê khai thiếu thuế thu nhập cá nhân phải nộp của thành viên hội đồng thành viên khi chuyển nhượng vốn.

Chuyển thông tin 6 doanh nghiệp kê khai thuế không đúng sang Bộ Công an

Theo kết luận, Thanh tra Chính phủ chuyển đến Bộ Công an thông tin liên quan việc 6 doanh nghiệp kê khai không đúng thuế và lợi nhuận còn lại, với số tiền tạm tính gần 94 tỉ đồng.

Sáu doanh nghiệp gồm Công ty CP Bảo Tín Mạnh Hải, Công ty CP Vàng bạc đá quý Bảo Tín Mạnh Hải, Công ty TNHH Mi Hồng, Công ty TNHH Vàng bạc đá quý Sài Gòn (SJC), Công ty CP Vàng bạc đá quý Phú Nhuận (PNJ) và Công ty CP Tập đoàn Vàng bạc đá quý DOJI.

Trong đó, thuế giá trị gia tăng là 29,5 tỉ đồng, thuế thu nhập cá nhân 4,3 tỉ đồng, thuế thu nhập doanh nghiệp 0,229 tỉ đồng và lợi nhuận còn lại sau khi trích bổ sung các quỹ năm 2024 là 59,6 tỉ đồng.

Kết luận thanh tra nêu việc kê khai không đúng thuế giá trị gia tăng trong hoạt động kinh doanh vàng trang sức, mỹ nghệ diễn ra trong nhiều năm, có tính chất phổ biến, dẫn đến nộp thiếu thuế số tiền tạm tính 28,4 tỉ đồng.

Thanh tra Chính phủ cho biết việc chuyển thông tin được thực hiện theo quy định để Bộ Công an xem xét, xử lý theo thẩm quyền.

Kiến nghị Cục thuế kiểm tra, xử lý

Đối với Bộ Tài chính, Thanh tra Chính phủ kiến nghị chỉ đạo Cục Thuế kiểm tra, xử lý việc thực hiện nghĩa vụ với ngân sách nhà nước đối với các loại thuế, phí của các doanh nghiệp hoạt động mua, bán, chế tác vàng, bạc, đá quý, bảo đảm thu đúng, thu đủ, không để thất thoát ngân sách.

Trong quá trình kiểm tra, nếu phát hiện dấu hiệu vi phạm pháp luật hình sự thì chuyển cơ quan chức năng xử lý theo thẩm quyền.

Đối với Bộ Công Thương, Thanh tra Chính phủ kiến nghị chỉ đạo các cơ quan, đơn vị liên quan xem xét, kiểm tra, xử lý vi phạm hành chính về thương mại điện tử, sử dụng công nghệ số để kinh doanh vàng và các hành vi găm hàng, thao túng giá, "đội giá, thổi giá".

Yêu cầu 6 doanh nghiệp khắc phục vi phạm

Thanh tra chính phủ cho rằng 6 doanh nghiệp phải chịu trách nhiệm trong việc chưa thực hiện đầy đủ, vi phạm quy định về hoạt động kinh doanh vàng và quy định pháp luật liên quan (thương mại điện tử, phòng chống rửa tiền, thuế) trong quá trình hoạt động sản xuất kinh doanh vàng.

Sáu doanh nghiệp gồm Công ty CP Bảo Tín Mạnh Hải, Công ty CP Vàng bạc đá quý Bảo Tín Mạnh Hải, Công ty TNHH Mi Hồng, Công ty TNHH Vàng bạc đá quý Sài Gòn (SJC), Công ty CP Vàng bạc đá quý Phú Nhuận (PNJ) và Công ty CP Tập đoàn Vàng bạc đá quý DOJI.

Thanh tra Chính phủ yêu cầu 6 doanh nghiệp thực hiện chấn chỉnh, khắc phục các thiếu sót, khuyết điểm, vi phạm được nêu trong kết luận.

Các doanh nghiệp được yêu cầu chỉ đạo bộ phận chuyên môn thường xuyên rà soát, kịp thời sửa đổi, bổ sung và ban hành các quy trình, quy chế quản lý nội bộ về phòng chống rửa tiền phù hợp quy định.

Thanh tra Chính phủ yêu cầu các doanh nghiệp chấm dứt và khắc phục các vi phạm liên quan đến trách nhiệm được quy định trong giấy phép kinh doanh mua, bán vàng miếng, chế độ báo cáo trong hoạt động thương mại điện tử và sử dụng công nghệ số để kinh doanh, quy định về phòng chống rửa tiền, chế độ kế toán và nghĩa vụ thuế.

Các doanh nghiệp cũng phải làm rõ trách nhiệm đối với tổ chức, cá nhân trong việc quản trị, điều hành, chỉ đạo thực hiện để xảy ra các thiếu sót, vi phạm về giấy phép kinh doanh mua, bán vàng miếng, thương mại điện tử, phòng chống rửa tiền, chế độ kế toán và thực hiện nghĩa vụ với ngân sách nhà nước được nêu tại kết luận.

Các doanh nghiệp phải thực hiện đầy đủ kiến nghị của cơ quan quản lý nhà nước, đồng thời rà soát, khắc phục các vi phạm tương tự về nghĩa vụ với ngân sách nhà nước, kê khai và nộp bổ sung các khoản còn thiếu, làm việc với cơ quan thuế để xử lý theo quy định, kết luận nêu.

Cơ quan thanh tra yêu cầu các doanh nghiệp thực hiện đầy đủ, dứt điểm các kiến nghị trong kết luận và báo cáo kết quả thực hiện về Thanh tra Chính phủ trong quý III-2026.

Vì sao giá vàng trong nước cao hơn thế giới? Thanh tra Chính phủ chỉ rõ nguyên nhân

Nguồn cung hạn chế, nhu cầu mua vàng vẫn cao, nhưng doanh nghiệp lại chưa được nhập khẩu vàng nguyên liệu trong giai đoạn 2023-2025. Thanh tra Chính phủ xác định đây là một trong những nguyên nhân khiến giá vàng trong nước có thời điểm chênh lệch cao so với thế giới.