Kết quả điều tra ban đầu xác định tháng 9-2013, ông Phạm Công Danh (nguyên chủ tịch hội đồng quản trị VNCB) đã chủ động tìm đến Ngân hàng BIDV gặp ông Đoàn Ánh Sáng (phó tổng giám đốc phụ trách ban khách hàng doanh nghiệp) và ông Trần Lục Lang (phó tổng giám đốc phụ trách quản lý rủi ro) đặt vấn đề giới thiệu khách hàng của VNCB qua BIDV vay vốn theo đề án chuỗi liên kết 4 nhà (chủ đầu tư - nhà thầu - nhà cung cấp vật liệu xây dựng - ngân hàng).

Danh đã dùng tài sản đảm bảo là 6 lô đất tại sân vận động Chi Lăng (Đà Nẵng) và 3.070 tỉ đồng của VNCB gửi tại Ngân hàng BIDV để bảo lãnh khoản vay và được BIDV cho vay tổng số tiền 4.700 tỉ đồng.

Trong số đó riêng BIDV chi nhánh Gia Định đã cho 3 công ty vay số tiền 1.170 tỉ đồng.

Phạm Công Danh chỉ đạo cấp dưới lập khống hồ sơ vay vốn bằng tên của 12 doanh nghiệp do Danh thành lập, rồi thuê tài xế, bảo vệ... đứng tên đại diện pháp luật.

Thuộc cấp của Danh đã lập các hợp đồng mua bán vật liệu xây dựng đầu vào của 12 công ty này với 4 công ty (cũng do Danh lập ra). Sau khi hồ sơ vay vốn được lập xong, mỗi công ty được vay từ 320 - 460 tỉ đồng.

Số tiền 4.700 tỉ đồng được giải ngân vào tài khoản của 12 doanh nghiệp và được Danh rút ra, chuyển vào tài khoản của nhiều cá nhân...

Theo kết luận của Ngân hàng Nhà nước, việc bảo lãnh cho 12 doanh nghiệp vay 4.700 tỉ đồng của BIDV đã gây thiệt hại cho VNCB hơn 2.500 tỉ đồng.

Trong 25 người bị khởi tố liên quan đại án tại VNCB giai đoạn 2 có 2 người nguyên là lãnh đạo Sacombank, 3 nguyên cán bộ Ngân hàng TPBank, 3 nguyên cán bộ Ngân hàng BIDV chi nhánh Gia Định cùng 17 thành viên các công ty.