Các nghi phạm bị bắt khẩn cấp về hành vi trốn thuế gồm Trương Đình Tuấn (27 tuổi, trú tại xã Cao Đại, huyện Vĩnh Tường, tỉnh Vĩnh Phúc), giáo viên Trường THCS Lũng Hòa, huyện Vĩnh Tường, giám đốc chi nhánh; Đặng Trung Dũng (36 tuổi, trú tại phường Tiến Cát, thành phố Việt Trì), hiệu phó Trường THCS Vĩnh Phúc, huyện Phù Ninh, Phú Thọ, phó giám đốc chi nhánh; Nguyễn Ngọc Lan (47 tuổi, trú tại phường Tân Dân, thành phố Việt Trì), phó giám đốc chi nhánh. Khám xét nơi ở, nơi làm việc của các nghi phạm này, cơ quan điều tra thu giữ nhiều tài liệu, máy tính liên quan đến hành vi vi phạm.

Công ty cổ phần đào tạo mua bán trực tuyến MB24 thực hiện kinh doanh trực tuyến trên trang web muaban24.vn theo giấy phép cung cấp dịch vụ mạng xã hội trực tuyến do Bộ Thông tin - truyền thông cấp vào tháng 6-2011. Trên trang web này, MB24 mở các gian hàng kinh doanh nhiều loại sản phẩm tương tự theo phương thức kinh doanh hàng đa cấp. Trang mạng này không mua bán hàng hóa thực tế mà chỉ phát triển hệ thống.

Phần lớn những người tham gia với mục đích chính là được hưởng hoa hồng thông qua việc giới thiệu người khác mua gian hàng. Cơ quan chức năng xác định việc kinh doanh trên trang mạng này không đủ điều kiện về kinh doanh thương mại điện tử và có dấu hiệu trốn thuế.

Phối hợp với Cục Cảnh sát phòng chống tội phạm công nghệ cao để xác minh hành vi của công ty này, Công an Phú Thọ làm rõ MB24 đã có chi nhánh tại 34 tỉnh thành trong cả nước, số lượng gian hàng trên mạng lên đến hàng chục nghìn khách hàng và hầu hết đều là nạn nhân của MB24 trong quá trình phát triển hệ thống để thu hút khách hàng.