VKSND TP Đà Lạt (Lâm Đồng) đã chuyển toàn bộ hồ sơ truy tố qua TAND cùng cấp, đề nghị xét xử bị cáo Hoàng Thị Thương (sinh năm 1960) về tội trốn thuế.
Năm 2019, Cơ quan CSĐT Công an tỉnh Lâm Đồng khởi tố Thương tội lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản nhưng đến tháng 3-2021 đổi sang tội trốn thuế.
Theo cáo trạng, tháng 8-2017, bà Thủy nhờ Thương đứng tên vay tiền để mua nhà đất tại phường 2, TP Đà Lạt. Thương đứng tên trên giấy chứng nhận quyền sử dụng đất (GCNQSDĐ), quyền sở hữu nhà và tài sản khác gắn liền trên đất.
Tháng 6-2018, ông Vũ Quang Liêm đến gặp bà Thủy để mua nhà đất. Bà Thủy đưa ra hai bản photo GCNQSDĐ do Thương đứng tên.
Ông Liêm quyết định mua với giá 29,5 tỉ đồng. Bà Thủy cũng thống nhất với ông Liêm sẽ thay mặt Thương để chuyển nhượng, Thương là người ký giấy tờ.
Ông Liêm chuyển 4,5 tỉ đồng tiền đặt cọc vào tài khoản của Thương. Hai bên thống nhất, sau khi ký hợp đồng, ông Liêm sẽ chuyển tiếp 24 tỉ đồng, 1 tỉ còn lại ông sẽ thanh toán đủ khi sang tên xong.
Ngày 7-7-2018, Thương cùng ông Liêm ký hợp đồng công chứng chuyển nhượng tài sản nhưng thống nhất chỉ ghi giá chuyển nhượng 10 tỉ để giảm thuế.
Ngoài ra, hai bên cũng ký hợp đồng chuyển nhượng nhà đất trên với giá thực là 29,5 tỉ đồng (không công chứng).
Ông Liêm đã chuyển 24 tỉ đồng cho Thương theo đúng thỏa thuận.
Ngày 9-7-2018, ông Liêm cùng Thương làm thủ tục sang tên nhà đất. Chi cục Thuế TP Đà Lạt áp giá nhà đất (theo giá nhà nước) là 14,7 tỉ đồng để tính thuế thu nhập cá nhân và lệ phí trước bạ mà ông Liêm và Thương phải đóng là gần 370 triệu đồng.
Kết luận giám định của Cục Thuế tỉnh Lâm Đồng xác định Thương và ông Liêm có hành vi kê khai giá bán thấp hơn giá bán thực tế để trốn thuế thu nhập cá nhân và lệ phí trước bạ gần 370 triệu đồng.
Ông Liêm bị xử phạt hành chính về hành vi khai sai làm giảm số tiền thuế phải nộp.
