Cơ quan an ninh điều tra xác định Công ty Hoàng Anh - Vinashin được bị án Phạm Thanh Bình (khi đó là chủ tịch HĐQT kiêm tổng giám đốc Tổng công ty Công nghiệp tàu thủy VN - Vinashin) ký quyết định thành lập vào tháng 5-2003. Theo đó, Vinashin góp 51% vốn điều lệ, ông Nguyễn Văn Tuyên góp 41,5% và hai thành viên khác góp số vốn còn lại. Sau đó ông Nguyễn Văn Tuyên được bổ nhiệm làm giám đốc điều hành công ty.

Đến tháng 8-2004, ông Tuyên lập thêm Công ty cổ phần vận tải xây dựng Vinaha có vốn 10 tỉ đồng, đặt trụ sở cùng Hoàng Anh - Vinashin. Tuy là pháp nhân độc lập nhưng Công ty Vinaha hoạt động như một bộ phận cung ứng vật tư cho Hoàng Anh - Vinashin, cả hai đều do ông Tuyên điều hành, cùng chung một quỹ và từ năm 2006 đều do ông Đỗ Đình Côn chỉ đạo nghiệp vụ hạch toán sổ sách kế toán.

Ngày 25-12-2006, ông Nguyễn Văn Tuyên chỉ đạo cấp dưới viết séc rút 4,5 tỉ đồng từ tài khoản của Công ty Hoàng Anh - Vinashin. Đây là tấm séc đã được ông Đỗ Đình Côn ký khống và ông Tuyên mang theo để sử dụng khi cần. Sau khi rút tiền, ông Tuyên mang 4,5 tỉ đồng chi dùng cá nhân nhưng lại thông báo cho phòng kế toán rằng đây là số tiền tạm ứng cho Công ty cổ phần thương mại đầu tư Cửu Long. Kế toán công ty đã nhập quỹ và viết phiếu chi số tiền này nhưng chưa ký duyệt.

Đầu năm 2007, sau khi đối chiếu công nợ, Công ty Cửu Long xác nhận không có khoản tạm ứng này nên Nguyễn Văn Tuyên chỉ đạo Đỗ Đình Côn lập chứng từ thu chi cân đối 4,5 tỉ đồng sang Công ty Vinaha để thanh quyết toán.

Cơ quan điều tra xác định bị can Nguyễn Văn Tuyên đã có hành vi “tham ô tài sản”, bị can Đỗ Đình Côn do không được bàn bạc, ăn chia khoản tiền này nên có hành vi “che giấu tội phạm”, vì vậy đề nghị Viện KSND tối cao truy tố hai bị can về các hành vi trên.

Được biết, trước đó, từ ngày 27 đến 30-3, TAND TP Hải Phòng đã mở phiên tòa xét xử sơ thẩm “vụ án cố ý làm trái quy định của Nhà nước về quản lý kinh tế gây hậu quả nghiêm trọng” xảy ra tại Vinashin. Trong đó, tòa tuyên phạt Nguyễn Văn Tuyên (nguyên giám đốc Công ty cổ phần công nghiệp tàu thủy Hoàng Anh) 16 năm tù và Đỗ Đình Côn (nguyên kế toán trưởng Công ty cổ phần công nghiệp tàu thủy Hoàng Anh) 10 năm tù.